مقاله پول شویی و تطهیر پول  مربوطه  به صورت فایل ورد  word و قابل ویرایش می باشد و دارای ۳۲  صفحه است . بلافاصله بعد از پرداخت و خرید لینک دنلود مقاله پول شویی و تطهیر پول  نمایش داده می شود، علاوه بر آن لینک مقاله مربوطه به ایمیل شما نیز ارسال می گردد

فهرست مطالب

مقدمه    ۴
پولشویی چیست؟    ۶
تعرف پول شویی    ۷
مراحل پول شویی    ۷
مراحل عملیات پول شویی    ۸
آمار مربوط به پول شویی    ۱۱
چند نکته در مورد پول شویی    ۱۳
پیشگیری    ۱۸
ایران و پول شویی    ۲۰
آمارهایی از پول شویی    ۲۱
راهکارهای مبارزه با پول شویی    ۲۲
انواع پول شویی    ۲۲
اثرات پول شویی بر اقتصاد کلان    ۲۴
روشهای مبارزه با پول شویی    ۲۵
سازمان بین المللی مبارزه با پولشویی (FATF)    ۳۰
نتیجه گیری    ۳۱
منابع و ماخذ    ۳۲

منابع و ماخذ

۱-   روزنامه کیهان، ترجمه : سمیه توکلی و مقاله دوم- روزنامه جمهوری.

۲-   روان باسو ورث ( دیویس)- سالت مارس ( گراهام) (پولشویی).

ترجمه نصرا… امیر نصیری تهران معاونت آموزشی ناجا، ۱۳۷۶٫

۳-   جعفری رابینسون ( شست و شوی پول آلوده) ترجمه آلبرت برناردی تهران- کلک آزادگان، ۱۳۸۱

۴-   خمامی زاده – دکتر فرهاد- ( مبارزه با پولشویی در بانک ها و موسسات مالی)- نگاهی به قانون ضد تروریسم ایالت متحده آمریکا مجله حقوقی ( دفتر خدمات بین الملل) شماره ۲۹٫

مقدمه

پولشویی، تطهیر و قانونی جلوه دادن عواید حاصل از رفتارهای مجرمانه می باشد. امروزه پولشویی به دلیل رشد چشمگیر جرایم و اعمال خلاف در سطح جهان، رشد بسیاری یافته است بطوریکه به یکی از معضلات حاد اقتصاد جهانی تبدیل شده و رشد و توسعه اقتصاد جهانی را مورد تهدید قرار داده است. به همین دلیل عزم جامعه بین المللی برمبارزه با آن متمرکز شده است و تدابیر مختلفی را برای نیل به این امر به کار برده اند. درایران نیز مدتی است که توجه ها به سمت آن جلب شده است. دراین مقاله به شناسایی موضوع و راههای مبارزه با آن پرداخته خواهد شد.

پولشویی یک فعالیت غیرقانونی است که در طی انجام آن ، عواید و درآمدهای ناشی از اعمال خلاف قانون، مشروعیت می یابد. به عبارت دیگر پولهای کثیف ناشی از اعمال خلاف به پولهای تمیز تبدیل گردیده و در بدنه اقتصاد جایگزین می شود.

این عمل، یک روش معمول و منطقی برای بدست آوردن سود از فعالیتهای غیرقانونی برای مجرمان می باشد. پول شویان کسانی هستند که یا خود اعمال خلاف را انجام داده و پولهای ناشی از آن را تطهیر می کنند و یا افرادی هستند که پولهای خلاف را بطور آگاهانه یا ناآگاهانه در سیستم مالی و اقتصادی کشور وارد می کنند.

خلافکاران از طیف وسیع اعمال غیراخلاقی و غیرقانونی مانند قاچاق مواد مخدر، تقلبات، ثروتهای قابل مصادره، گروگانگیری، قمارو همچنین اهدای پول به سازمانهای تروریستی و حتی تقلبات مالی در اینترنت و یا دیگر ابزار اطلاع رسانی سودهای کلانی را به دست می آورند. و چون ردپای این افراد در معاملات مالی و بانکی به صورت زنجیروار در وجوه پس اندازشده آنها آشکار می گردد، بنابراین مجرمان از ابزارهای مالی مانند چکها، کارتهای اعتباری (credit card) و کارتهای هوشمند (smart card) اجتناب کرده و به استفاده از پول نقد روی می آورند. پول نقد نیز به علت عدم مزیت نسبت به سایر ابزارهای مالی مانند حجم بالا، مشکلات در حمل و نقل و کاهش قدرت خرید در طول زمان به ناچار به پول شویان داده می شود تا در طی مراحلی به شبکه اقتصادی کشور وارد گردد.

پولشویی چیست؟

پول شویی زمانی اتفاق می افتد که درآمدهای کسب شده توجیه قانونی ندارد و برای اینکه از حالت غیرقانونی خارج شوند و مشکل پول های معمول را به خود بگیرند به وسیله پول شویی تطهیر می شوند.

پول شویی به مجموعه عملیاتی گفته می شود که شخص یا اشخاص حقیقی یا حقوقی برای مشروعیت بخشیدن به درآمدهای نامشروع آن عملیات انجام می دهند. انواع پولهایی که می تواند به صورت نامشروع در جامعه مطرح باشد، به سه گروه پولهای کثیف و یا پولهای آغشته به خون، پولهای سیاه و پولهای خاکستری تقسیم می شود.

پولهای خاکستری، درآمدهای حاصل از فروش کالا و یا انجام دادن کارهای تولیدی است، ولی از نظارت دولت پنهان می ماند و دولت از آنها بی اطلاع است که معمولا برای فرار از مالیات این کارها را انجام می دهند.

پولهای سیاه پولهای حاصل از قاچاق کالا است، به طوریکه درآمدهای حاصل از قاچاق کالا و شرکت در معاملات پرسود دولتی که خارج از عرف طبیعی صورت می گیرد، باعث پیدایش این پول می شود.

پول های کثیف یا پول های آغشته به خون، مربوط به نقل و انتقال مواد مخدر است. پول شویی فرایندی است که از طریق آن مبلغ زیادی پول را که به صورت غیرقانونی از قاچاق مواد مخدر، فعالیت های تروریستی یا جرایم سنگین دیگر کسب شده، به صورت قانونی جلوه دهند.

پول شویی در تسهیل دست یابی به اهداف قاچاقچی مواد مخدر، تروریست، جرایم سازمان یافته، دلالان داخلی، مالیات گریزان و همچنین افراد بسیار دیگری که می خواهند توجه مقامات را از چگونگی کسب ثروت های بادآورده خود از فعالیت های غیرقانونی دور کنند، نقش اساسی دارد.

(روزنامه کیهان، ترجمه: سمیه توکلی ،روزنامه جمهوری.)

تعرف پول شویی:

هرنوع عمل یا اقدام به عمل برای مخفی کردن یا تغییر ظاهر هویت نامشروع حاصل از فعالیتهای مجرمانه، به گونه ای که وانمود شود این عواید از منابع قانونی سرچشمه گرفته است. پول شویی یا تطهیر پول فعالیتی مجرمانه، در مقیاس بزرگ، گروهی، مستمر و درازمدت است که می تواند از محدوده ی سیاسی یک کشور مفروض نیز فراتر رود.

( روان با سوورت ( دیویس)- سالت مارس ( گراهام) (پول شویی) ترجمه نصرا… ص ۹٫ ۱۳۷۶)

مراحل پول شویی:

پول شویی یک فرایند سه مرحله ای است که مرحله اول مستلزم قطع هرگونه ارتباط مستقیم بین وجوه و جرمی است که حاصل شده، مرحله دوم مخفی کردن ردپای وجوه برای جلوگیری از تعقیب قانونی آن و مرحله سوم بازگرداندن وجوه به مجرم به صورتی که نحوه ی اکتساب و محل جغرافیایی آن قابل ردیابی نباشد.

تمام مقالات و پایان نامه و پروژه ها به صورت فایل دنلودی می باشند و شما به محض پرداخت آنلاین مبلغ همان لحظه قادر به دریافت فایل خواهید بود. این عملیات کاملاً خودکار بوده و توسط سیستم انجام می پذیرد.

 جهت پرداخت مبلغ شما به درگاه پرداخت یکی از بانک ها منتقل خواهید شد، برای پرداخت آنلاین از درگاه بانک این بانک ها، حتماً نیاز نیست که شما شماره کارت همان بانک را داشته باشید و بلکه شما میتوانید از طریق همه کارت های عضو شبکه بانکی، مبلغ  را پرداخت نمایید.